Ομαδικό Συνταξιοδοτικό Ασφαλιστήριο ή Ταμείο Επαγγελματικής Ασφάλισης (ΤΕΑ);
Σύντομη απάντηση
Το ομαδικό συνταξιοδοτικό ασφαλιστήριο είναι σύμβαση της επιχείρησης με ασφαλιστική εταιρεία, ενώ το Ταμείο Επαγγελματικής Ασφάλισης (ΤΕΑ) είναι ξεχωριστό νομικό πρόσωπο με δικά του όργανα διοίκησης, που εποπτεύεται από τις αρμόδιες αρχές. Το ασφαλιστήριο είναι συνήθως απλούστερο στην οργάνωση για κάθε μέγεθος επιχείρησης· το ΤΕΑ προσφέρει μεγαλύτερη ευελιξία αλλά απαιτεί διοικητική δομή.
Τι είναι το καθένα;
Στο ομαδικό ασφαλιστήριο η ασφαλιστική εταιρεία διαχειρίζεται τις εισφορές με βάση τα προϊόντα της και τους όρους της σύμβασης.
Το ΤΕΑ είναι νομικό πρόσωπο που ιδρύεται για την παροχή επαγγελματικής ασφάλισης σε εργαζόμενους μιας ή περισσότερων επιχειρήσεων ή ενός κλάδου, με το πλαίσιο που ορίζει η νομοθεσία για την επαγγελματική ασφάλιση (ν. 4680/2020).
Βασικές διαφορές
Ο πίνακας συνοψίζει τις πρακτικές διαφορές για τον εργοδότη.
| Κριτήριο | Ομαδικό ασφαλιστήριο | ΤΕΑ |
|---|---|---|
| Νομική μορφή | Σύμβαση με ασφαλιστική | Νομικό πρόσωπο |
| Διοίκηση | Από την ασφαλιστική | Δικά του όργανα |
| Χρόνος έναρξης | Συνήθως σύντομος | Απαιτεί σύσταση και αδειοδότηση |
| Ευελιξία | Μέσα στα διαθέσιμα προϊόντα | Υψηλή, μέσω κανονισμού |
| Συνήθης χρήση | Κάθε μέγεθος επιχείρησης | Μεγάλοι οργανισμοί, ομίλοι, κλάδοι |
Πότε ταιριάζει το ομαδικό ασφαλιστήριο;
Όταν η επιχείρηση θέλει γρήγορη υλοποίηση, χωρίς δική της διοικητική δομή, και συνδυασμό με καλύψεις ζωής ή ανικανότητας στο ίδιο πρόγραμμα.
Πότε εξετάζεται ΤΕΑ;
Όταν υπάρχει μεγάλος αριθμός μελών, μακροπρόθεσμη δέσμευση και διάθεση για συλλογική διοίκηση, ή όταν ένας κλάδος θέλει κοινό φορέα για πολλούς εργοδότες.
Τι να ζητήσετε πριν αποφασίσετε
Ανεξάρτητα από τη μορφή:
- Αναλυτικά έξοδα διαχείρισης και επένδυσης
- Κανόνες κατοχύρωσης και αποχώρησης
- Επενδυτικές επιλογές και επίπεδο κινδύνου
- Τρόπο ενημέρωσης των μελών
- Φορολογική αντιμετώπιση εισφορών, επιβεβαιωμένη από λογιστή
Χρειάζεστε προσωπική καθοδήγηση;
Συγκρίνουμε προγράμματα από την αγορά και σας βοηθάμε να αξιολογήσετε ποια λύση ταιριάζει στην περίπτωσή σας.
Συχνές ερωτήσεις
Μπορεί μια μικρή επιχείρηση να ιδρύσει ΤΕΑ;
Η σύσταση ΤΕΑ απαιτεί οργάνωση και κόστος που συνήθως δικαιολογούνται σε μεγαλύτερο αριθμό μελών· μικρές επιχειρήσεις συχνά επιλέγουν ομαδικό ασφαλιστήριο ή συμμετοχή σε υφιστάμενο κλαδικό ταμείο, όπου επιτρέπεται.
Είναι εγγυημένη η απόδοση σε κάποιο από τα δύο;
Όχι γενικά. Εγγύηση υπάρχει μόνο όπου προβλέπεται ρητά (π.χ. εγγυημένο επιτόκιο σε ασφαλιστήριο) και μέσα στους όρους της.
Μπορεί να γίνει μετάβαση από το ένα στο άλλο;
Είναι δυνατό με κατάλληλο σχεδιασμό, αλλά απαιτεί έλεγχο όρων εξαγοράς/μεταφοράς και νομική υποστήριξη.
Ποιος εποπτεύει τα ΤΕΑ;
Τα ΤΕΑ εποπτεύονται από τις αρμόδιες δημόσιες αρχές κατά το ισχύον πλαίσιο επαγγελματικής ασφάλισης· οι ασφαλιστικές από την Τράπεζα της Ελλάδος.
Μπορεί ο εργαζόμενος να συμμετέχει με δικές του εισφορές;
Και στις δύο μορφές μπορεί να προβλέπεται εισφορά εργαζομένου, ανάλογα με τον κανονισμό ή τη σύμβαση.
Πηγές
- Εθνικό Τυπογραφείο — ν. 4680/2020 για την επαγγελματική ασφάλιση — Αναζήτηση ΦΕΚ με αριθμό νόμου
- Τράπεζα της Ελλάδος — Εποπτεία ιδιωτικής ασφάλισης
Το άρθρο έχει ενημερωτικό χαρακτήρα και δεν αποτελεί νομική, ιατρική ή εξατομικευμένη ασφαλιστική συμβουλή ούτε δεσμευτική ασφαλιστική προσφορά. Τα παραδείγματα, όπου υπάρχουν, είναι υποθετικά. Ισχύουν πάντα το εφαρμοστέο πλαίσιο και οι όροι του εκάστοτε ασφαλιστηρίου.